因?yàn)殡S著FRM考試的臨近,在備考之中,考生要注意對FRM公式的理解與運(yùn)用。資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)在FRM考試中占有重要的位置。下面是關(guān)于它的公式的介紹,隨小編一起了解一下吧!
1.備付金比例=備付金余額÷各項(xiàng)存款余額×100%——法定存款準(zhǔn)備金比例;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于3%)
備付金包括:現(xiàn)金、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金、繳存存款準(zhǔn)備金、存農(nóng)業(yè)銀行款項(xiàng)、存放其他同業(yè)款項(xiàng)、存放聯(lián)社款項(xiàng)。
2.資產(chǎn)流動性比例=流動性資產(chǎn)期末余額÷流動性負(fù)債期末余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于25%)
流動性資產(chǎn)是指資產(chǎn)負(fù)債表上的流動資產(chǎn);流動性負(fù)債是指資產(chǎn)負(fù)債表上的流動負(fù)債。
3.存貸比例=各項(xiàng)貸款余額÷各項(xiàng)存款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):年末不得高于80%)
4.對流動負(fù)債依存率=流動負(fù)債凈額÷長期資產(chǎn)×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于30%)
流動負(fù)債凈額=流動負(fù)債——流動資產(chǎn);長期資產(chǎn)是指資產(chǎn)負(fù)債表上的長期資產(chǎn)。
5.中長期貸款比例=一年期以上中長期貸款余額÷一年期以上存款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于120%)
一年期以上中長期貸款是指資產(chǎn)負(fù)債表上的中長期貸款;一年期以上存款是指資產(chǎn)負(fù)債表上的長期存款和長期儲蓄存款。【資料下載】點(diǎn)擊下載[Kaplan]FRM 2020 SchweserNotes Part I
6.拆借資金比例
①拆(調(diào))入資金比例=拆(調(diào))入資金余額÷各項(xiàng)存款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于4%)
②拆(調(diào))出資金比例=拆(調(diào))出資金余額÷各項(xiàng)存款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于8%)
③凈拆(調(diào))入資金比例=凈拆(調(diào))入資金余額÷流動負(fù)債×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于4%)
拆(調(diào))入資金包括:銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調(diào)入調(diào)劑資金,拆入資金余額不得超過各項(xiàng)存款余額的4%;
拆(調(diào))出資金包括:拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調(diào)出調(diào)劑資金,拆出資金余額不得超過各項(xiàng)存款余額的8%;
凈拆(調(diào))入資金是指拆(調(diào))入資金與拆(調(diào))出資金的差額。
7.貸款質(zhì)量指標(biāo)
①不良貸款比例=不良貸款÷各項(xiàng)貸款×100%; (標(biāo)準(zhǔn):不得高于15%)
②逾期貸款比例=逾期貸款余額÷各項(xiàng)貸款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于8%)
>>>點(diǎn)擊免·費(fèi)領(lǐng)取:各科必背定義+歷年真題中文解析+學(xué)習(xí)備考資料(PDF版)
③呆滯呆賬貸款比例=(呆滯貸款余額+呆賬貸款余額)÷各項(xiàng)貸款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得高于7%)
④不良貸款預(yù)計損失比例=不良貸款預(yù)計損失額÷各項(xiàng)貸款期末余額×100%;
不良貸款預(yù)計損失額=(各類逾期貸款×10%+各類呆滯貸款×40%+各類呆賬貸款)。
⑤不良貸款預(yù)計損失抵補(bǔ)率=(呆賬準(zhǔn)備余額+呆賬準(zhǔn)備借方發(fā)生額)÷(不良貸款預(yù)計損失額+呆賬準(zhǔn)備借方發(fā)生額)×100% ;
8.呆賬貸款抵補(bǔ)率=貸款呆賬準(zhǔn)備÷呆賬貸款余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于50%)
9.單戶貸款比例
① 對大一戶借款客戶貸款比例=對大一戶借款客戶貸款余額÷資本總額×100%; (標(biāo)準(zhǔn):不得超過30%)
② 對大十戶借款客戶貸款比例=對大十戶借款客戶貸款余額÷資本總額×100% ; (標(biāo)準(zhǔn):不得超過1.5倍)
資本總額=實(shí)收資本+股本金+資本公積+盈余公積+利潤分配(貸方余額)
③對大十戶貸款欠息比例=十戶貸款表內(nèi)、表外應(yīng)收利息期末余額÷(十戶貸款表內(nèi)、表外應(yīng)收利息期末余額+十戶貸款本期實(shí)收利息額)×100%;
10.資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)后的資本充足率
①資本充足率=資本凈額÷加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額×100% ;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于8%)
②核心資本充足率=核心資本÷加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于4%)
資本凈額=所有者權(quán)益貸方余額——所有者權(quán)益借方余額+貸款呆賬準(zhǔn)備——呆賬貸款——入股聯(lián)社資金(年度中間應(yīng)將當(dāng)期損益納入利潤分配);
點(diǎn)擊圖片直接進(jìn)入題庫詳情頁面!
加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額為各種金融資產(chǎn)分別乘以相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重后相加之和(分人民銀行、銀監(jiān)局兩種統(tǒng)計口徑)。
核心資本=所有者權(quán)益貸方余額——所有者權(quán)益借方余額(年度中間應(yīng)將當(dāng)期損益納入利潤分配);
11.資產(chǎn)風(fēng)險加權(quán)前的資本充足率=資本總額÷資產(chǎn)總額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于6%)
12.呆滯呆賬貸款抵補(bǔ)率=(核心資本+貸款呆賬準(zhǔn)備)÷呆滯呆賬貸款余額×100%;
13.資本利潤率=利潤總額÷資本總額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于5%)
14.資產(chǎn)利潤率=利潤總額÷資產(chǎn)平均余額×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于0.5%)
資產(chǎn)平均余額為年初至報告期末的資產(chǎn)季平均余額。
如:第三季度末資產(chǎn)平均余額=(1/2年初資產(chǎn)總額+季度末資產(chǎn)總額+第二季度末資產(chǎn)總額+1/2第三季度末資產(chǎn)總額)/3。
15.利息回收率=(本期利息收入-本期表內(nèi)應(yīng)收利息增加額)÷(本期利息收入+本期表外應(yīng)收利息增加額)×100%;(標(biāo)準(zhǔn):不得低于90%)
16.非利息收入比率=非利息收入÷各項(xiàng)收入×100%;
各項(xiàng)收入=利息收入+金融機(jī)構(gòu)往來收入+手續(xù)費(fèi)收入+其他營業(yè)收入+投資收益+營業(yè)外收入;
非利息收入=各項(xiàng)收入——利息收入——金融機(jī)構(gòu)往來收入。
17.資產(chǎn)費(fèi)用率=費(fèi)用總額÷資產(chǎn)平均余額×100%;
費(fèi)用總額=手續(xù)費(fèi)支出+營業(yè)費(fèi)用+其他營業(yè)支出。
- 報考條件
- 報名時間
- 報名費(fèi)用
- 考試科目
- 考試時間
-
GARP對于FRM報考條件的規(guī)定:
What qualifications do I need to register for the FRM Program?
There are no educational or professional prerequisites needed toregister.
翻譯為:報名FRM考試沒有任何學(xué)歷或?qū)I(yè)的先決條件。
可以理解為,報名FRM考試沒有任何的學(xué)歷和專業(yè)的要求,只要是你想考,都可以報名的。查看完整內(nèi)容 -
2024年5月FRM考試報名時間為:
早鳥價報名階段:2023年12月1日-2024年1月31日。
標(biāo)準(zhǔn)價報名階段:2024年2月1日-2024年3月31日。2024年8月FRM考試報名時間為:
早鳥價報名階段:2024年3月1日-2024年4月30日。
標(biāo)準(zhǔn)價報名階段:2024年5月1日-2024年6月30日。2024年11月FRM考試報名時間為:
早鳥價報名時間:2024年5月1日-2024年7月31日。
標(biāo)準(zhǔn)價報名時間:2024年8月1日-2024年9月30日。查看完整內(nèi)容 -
2023年GARP協(xié)會對FRM的各級考試報名的費(fèi)用作出了修改:將原先早報階段考試費(fèi)從$550上漲至$600,標(biāo)準(zhǔn)階段考試費(fèi)從$750上漲至$800。費(fèi)用分為:
注冊費(fèi):$ 400 USD;
考試費(fèi):$ 600 USD(第一階段)or $ 800 USD(第二階段);
場地費(fèi):$ 40 USD(大陸考生每次參加FRM考試都需繳納場地費(fèi));
數(shù)據(jù)費(fèi):$ 10 USD(只收取一次);
首次注冊的考生費(fèi)用為(注冊費(fèi) + 考試費(fèi) + 場地費(fèi) + 數(shù)據(jù)費(fèi))= $1050 or $1250 USD。
非首次注冊的考生費(fèi)用為(考試費(fèi) + 場地費(fèi)) = $640 or $840 USD。查看完整內(nèi)容 -
FRM考試共兩級,F(xiàn)RM一級四門科目,F(xiàn)RM二級六門科目;具體科目及占比如下:
FRM一級(共四門科目)
1、Foundations of Risk Management風(fēng)險管理基礎(chǔ)(大約占20%)
2、Quantitative Analysis數(shù)量分析(大約占20%)
3、Valuation and Risk Models估值與風(fēng)險建模(大約占30%)
4、Financial Markets and Products金融市場與金融產(chǎn)品(大約占30%)
FRM二級(共六門科目)
1、Market Risk Measurement and Management市場風(fēng)險管理與測量(大約占20%)
2、Credit Risk Measurement and Management信用風(fēng)險管理與測量(大約占20%)
3、Operational and Integrated Risk Management操作及綜合風(fēng)險管理(大約占20%)
4、Liquidity and Treasury Risk Measurement and Management 流動性風(fēng)險管理(大約占15%)
5、Risk Management and Investment Management投資風(fēng)險管理(大約占15%)
6、Current Issues in Financial Markets金融市場前沿話題(大約占10%)查看完整內(nèi)容 -
2024年FRM考試時間安排如下:
FRM一級考試:
2024年5月4日-5月17日;
2024年8月3日(周六)上午;
2024年11月2日-11月15日。FRM二級考試:
2024年5月18日-5月24日;
2024年8月3月(周六)下午;
2024年11月16日-11月22日。查看完整內(nèi)容
-
中文名
金融風(fēng)險管理師
-
持證人數(shù)
25000(中國)
-
外文名
FRM(Financial Risk Manager)
-
考試等級
FRM考試共分為兩級考試
-
考試時間
5月、8月、11月
-
報名時間
5月考試(12月1日-3月31日)
8月考試(3月1日-6月30日)
11月考試(5月1日-9月30日)